Как получить налоговый вычет: пошаговая инструкция и документы

Три способа вернуть НДФЛ, какие документы нужны, за какие годы можно подать и сколько ждать деньги. С опорой на правила ФНС.

Налоговый вычет — это возврат части уплаченного НДФЛ за определённые расходы: покупку жилья, проценты по ипотеке, лечение, обучение, взносы на ИИС. Сколько именно вернётся, удобно прикинуть в калькуляторе вычета, а ниже — как его оформить.

Кто может получить вычет

Любой налоговый резидент РФ, который платит НДФЛ (например, с зарплаты). Возврат не может превышать сумму налога, уплаченного за год. Если НДФЛ за год меньше вычета, остаток имущественного вычета переносится на следующие годы.

Три способа оформить

• Упрощённый порядок. Для имущественного вычета и ИИС ФНС сама формирует предзаполненное заявление в личном кабинете — нужно только проверить и подписать.
• Через работодателя. Берёте в налоговой уведомление о праве на вычет, отдаёте работодателю — и с зарплаты перестают удерживать НДФЛ, пока вычет не исчерпается. Не нужно ждать конца года.
• По декларации 3-НДФЛ. По итогам года заполняете декларацию в личном кабинете налогоплательщика и прикладываете документы.

Какие документы нужны

• справка о доходах (бывшая 2-НДФЛ) — обычно подтягивается в личный кабинет автоматически;
• документы о расходах: договор и платёжки (покупка жилья, лечение, обучение);
• для процентов по ипотеке — справка из банка об уплаченных процентах;
• для лечения — справка об оплате медицинских услуг с кодом услуги.

За какие годы и как долго ждать

Вернуть налог можно за последние 3 года. После подачи декларации у налоговой есть до 3 месяцев на проверку и ещё до месяца на перечисление денег — то есть в среднем деньги приходят в течение нескольких месяцев. В упрощённом порядке сроки обычно короче.