Справочник финансовых терминов

Аннуитетный платёж

Почти все ипотечные и потребительские кредиты в России выдаются с аннуитетными платежами. Главный плюс для заёмщика — предсказуемость: сумма платежа не меняется, её удобно закладывать в бюджет.

Чем аннуитет отличается от дифференцированного платежа

При дифференцированном платеже тело долга гасится равными частями, а проценты начисляются на остаток — поэтому первые платежи самые большие, а потом они уменьшаются. При аннуитетном платёж одинаковый весь срок, но итоговая переплата по процентам чуть выше, особенно на длинных сроках.

Почему в начале срока «почти всё уходит на проценты»

Проценты начисляются на текущий остаток долга. В начале срока остаток максимальный, поэтому и процентная часть платежа большая. По мере погашения остаток уменьшается — и доля, идущая на тело долга, растёт. Именно поэтому досрочное погашение в первые годы даёт максимальную экономию.

Пример расчёта

Первоначальный взнос

Первоначальный взнос снижает сумму кредита и риски банка, поэтому чем он больше, тем ниже может быть ставка и переплата. По льготным программам (семейная, IT, дальневосточная, сельская) минимальный взнос в 2026 году — от 20% стоимости жилья.

Чем можно оплатить первоначальный взнос

• собственными накоплениями;
• материнским капиталом — он засчитывается в счёт взноса;
• региональными выплатами и субсидиями.

Сколько взноса выгоднее вносить

Если есть возможность внести больше минимума — это уменьшит сумму кредита и переплату. Но полностью «оголять» накопления не стоит: оставьте финансовую подушку на 3–6 месяцев расходов на случай непредвиденных ситуаций.

Пример

Досрочное погашение

При досрочном погашении вы вносите деньги сверх обязательного платежа, и они идут на погашение основного долга. Поскольку проценты начисляются на остаток, его уменьшение сразу снижает будущую переплату.

Уменьшать срок или платёж?

Уменьшение срока даёт бóльшую экономию на процентах — кредит закрывается раньше. Уменьшение платежа снижает ежемесячную нагрузку, что полезно, если важно высвободить деньги в бюджете прямо сейчас.

Когда досрочка особенно выгодна

В первые годы срока, когда в платеже преобладают проценты. Внесённые в этот период дополнительные суммы экономят максимум. Закон разрешает досрочное погашение в любой момент без штрафов и комиссий — достаточно уведомить банк.

Пример

Полная стоимость кредита (ПСК)

Заявленная ставка и реальная стоимость кредита часто отличаются: на итоговую переплату влияют комиссии, обязательные страховки и порядок платежей. Чтобы заёмщик видел честную цифру, закон обязывает банк считать полную стоимость кредита (ПСК) и указывать её крупно в договоре.

Зачем смотреть на ПСК

ПСК позволяет честно сравнивать предложения разных банков: у кредита с низкой ставкой, но дорогой страховкой ПСК может оказаться выше, чем у кредита с более высокой ставкой без допуслуг. Сравнивайте именно ПСК, а не рекламную ставку.

Как уменьшить ПСК

Откажитесь от навязанных допуслуг, по которым это разрешено, выбирайте страховку у аккредитованного страховщика дешевле банковской, гасите кредит досрочно.

Пример

Капитализация процентов

Если по вкладу есть капитализация, проценты не выплачиваются отдельно, а добавляются к телу вклада. В следующем периоде процент начисляется уже на сумму вместе с ранее начисленными процентами — это и есть сложный процент.

Чем чаще, тем выгоднее

Вклад с ежемесячной капитализацией выгоднее такого же с ежеквартальной, а тот — выгоднее вклада с выплатой процентов в конце срока. Разницу показывает эффективная ставка: например, при 16% годовых с ежемесячной капитализацией эффективная ставка около 17,2%.

Пример

Посчитать доход с капитализацией можно в калькуляторе вклада.

Грейс-период

Грейс-период делает кредитную карту фактически бесплатной: если погасить всю задолженность за покупки до конца льготного срока, проценты не начисляются. Это главный смысл правильного использования кредитки.

На что грейс обычно не распространяется

• снятие наличных и переводы — на них проценты идут сразу;
• покупки, если не погасить весь долг (а не только минимум) вовремя.

Главное правило

Платить не минимальный платёж, а всю задолженность в пределах грейса. Что бывает, если платить только минимум, наглядно показывает калькулятор кредитной карты.

Пример

Рефинансирование

Рефинансирование позволяет снизить ставку, уменьшить платёж или объединить несколько кредитов в один. По сути это новый кредит, которым закрывается старый, — иногда в том же банке, иногда в другом.

Когда это выгодно

• новая ставка ниже текущей минимум на 1–1,5 п. п.;
• до конца срока остаётся достаточно времени, чтобы окупить расходы на переоформление;
• расходы на оценку, страховку и оформление меньше будущей экономии.

Пример

Прикинуть платёж по новой ставке можно в кредитном калькуляторе или ипотечном калькуляторе.

НДФЛ

НДФЛ удерживается с зарплаты, доходов от аренды, продажи имущества и других доходов. С зарплаты его обычно удерживает и перечисляет работодатель, поэтому на руки вы получаете сумму уже за вычетом налога.

Прогрессивная шкала с 2025 года

Раньше ставка была единой (13%), теперь зависит от годового дохода:

• 13% — с части дохода до 2,4 млн ₽ в год;
• 15% — от 2,4 до 5 млн ₽;
• 18% — от 5 до 20 млн ₽;
• 20% — от 20 до 50 млн ₽;
• 22% — свыше 50 млн ₽.

Повышенная ставка применяется не ко всему доходу, а только к части, превышающей порог.

Пример

Сколько вернётся именно вам — посчитайте в калькуляторе налогового вычета.

Созаёмщик

Созаёмщик несёт такую же ответственность по кредиту, как и основной заёмщик: если платежи прекращаются, банк вправе требовать их с любого из них. Чаще всего созаёмщиками становятся супруги.

Зачем привлекают созаёмщика

• Больше сумма. Банк учитывает совокупный доход — можно одобрить более крупный кредит.
• Требование программы. По семейной ипотеке с 01.02.2026 супруг обязан быть созаёмщиком — оформить два льготных кредита на семью нельзя.

Важно: права на купленное жильё и обязанности по кредиту у созаёмщика реальные, поэтому к выбору созаёмщика стоит подходить серьёзно.

Льготная ипотека

По льготным программам заёмщик платит сниженную ставку (например, 6% или 2%), а разницу с рыночной банку компенсирует государство. Это делает жильё доступнее для определённых категорий граждан.

Какие программы действуют в 2026 году

• Семейная — 6% для семей с детьми;
• IT-ипотека — до 6% для сотрудников аккредитованных IT-компаний;
• Дальневосточная и арктическая — от 2%;
• Сельская — до 3%.

Рассчитать платёж по любой программе можно в ипотечном калькуляторе.