Вклад или накопительный счёт: что выгоднее и в чём разница

Чем вклад отличается от накопительного счёта, где ставка выше, как считается налог на проценты в 2026 году и что выбрать под вашу задачу.

Вклад и накопительный счёт — два главных инструмента для хранения денег с процентом. Они похожи, но решают разные задачи.

Вклад (депозит)

• фиксированная ставка на весь срок;
• деньги «заморожены»: при досрочном снятии проценты обычно теряются;
• часто есть капитализация;
• подходит для денег, которые точно не понадобятся до конца срока.

Накопительный счёт

• деньги можно снимать и пополнять в любой момент без потери процентов;
• ставка плавающая — банк может менять её в любой момент;
• проценты обычно начисляются на минимальный или ежедневный остаток;
• идеален для финансовой подушки.

Сколько это в деньгах

Ориентир августа 2026 года: средняя максимальная ставка по вкладам в топ-10 банков — 12,9% (третья декада августа 2026, мониторинг Банка России); по накопительным счетам ставки обычно на 1–3 п. п. ниже вкладов и могут измениться в любой момент. Что даст вклад 500 000 ₽ под 13%:

Свои суммы и сроки — в калькуляторе вклада.

Налог на проценты: сколько можно заработать без НДФЛ

Проценты по вкладам и счетам облагаются НДФЛ, но не с первого рубля. Не облагается сумма процентов, равная 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка из действовавших на первое число каждого месяца года:

• за 2025 год порог составил 210 000 ₽ (максимум ключевой на начало месяца был 21%);
• за 2026 год порог будет известен по итогам года; если ставка не поднимется выше январских 16%, он составит 160 000 ₽.

Проценты сверх порога облагаются НДФЛ по вашей ставке (13% или выше — см. прогрессивную шкалу). Налог считает ФНС по данным банков и присылает уведомление — самому декларировать ничего не нужно. Подробности — на сайте ФНС России.

Что выбрать

Если деньги точно не нужны полгода-год и хочется ставку повыше — вклад: в цикле снижения ключевой ставки фиксация текущего процента на весь срок играет на вас. Если нужен быстрый доступ (подушка, накопления на близкую цель) — накопительный счёт. Часто разумно сочетать: подушка на накопительном счёте, а «лишнее» — на вкладе под более высокий процент.

Ещё один рабочий приём — лесенка вкладов: сумма делится на 2–3 части с разными сроками (например, 3, 6 и 12 месяцев). Каждые несколько месяцев один из вкладов освобождается — деньги доступны без потери процентов, а основная масса продолжает работать по фиксированной ставке.

И вклады, и накопительные счета застрахованы АСВ до 1,4 млн ₽ на человека в одном банке (по долгосрочным безотзывным сертификатам — до 2,8 млн ₽).